Simulador LLC × residencia · Edición 2026.09
Si vivieras en España: cuánto pagarías por el beneficio de tu LLC
La AEAT suele mirar la LLC de un solo socio como entidad en atribución de rentas: el beneficio es tuyo el año en que se genera y tributa en IRPF como rendimiento de actividad económica. Si la dirección efectiva está en España, puede considerarla sociedad residente (Impuesto sobre Sociedades, art. 8 LIS).
Isaac Cubero · Comprobado el 14 de septiembre de 2026 · renta mundial
A 100.000 US$ de beneficio
Con 100.000 US$ de beneficio de tu LLC y viviendo en España, pagarías unos 33.194 US$ al año: un 33,2 % efectivo.
renta mundial
| IRPF, escala general (estatal + autonómica media) | 33.194 US$ |
| Total estimado | 33.194 US$ |
Fuentes: AEAT, escala del IRPF 2025 (Ley 35/2006, art. 63) · Seguridad Social, cotización por ingresos reales 2025 (RD-ley 13/2022) · Tipo de cambio fijo 0.86 EUR/USD.
Puesto 35 de 38 residencias por tipo efectivo a este beneficio.
- Escala general 2025 sumando tramo estatal y uno autonómico medio; tu comunidad puede subir o bajar 1-3 puntos.
- Mínimo personal de 5.550 €. Sin otras deducciones.
- Sin RETA en la cifra: ver «lo que puede cambiarlo».
- Si trabajas desde España, el alta en el RETA es obligatoria: entre 2.400 y 7.100 € más al año según el tramo, deducibles del IRPF.
- Si la AEAT entiende que la LLC es opaca y se dirige desde España: IS al 25 % y después IRPF del ahorro (19-30 %) al repartir. Sale parecido o peor, nunca 0 %.
- La transparencia fiscal internacional (art. 91 LIRPF) puede imputarte la renta aunque no la retires.
- AEAT, escala del IRPF 2025 (Ley 35/2006, art. 63)
- Seguridad Social, cotización por ingresos reales 2025 (RD-ley 13/2022)
- Tipo de cambio fijo 0.86 EUR/USD.
A tres niveles de beneficio
Lo que pagarías en España según lo que gane tu LLC.
| Beneficio anual | Impuesto estimado | Tipo efectivo | Te quedarían |
|---|---|---|---|
| 50.000 US$ | 12.276 US$ | 24,6 % | 37.724 US$ |
| 100.000 US$ | 33.194 US$ | 33,2 % | 66.806 US$ |
| 250.000 US$ | 100.694 US$ | 40,3 % | 149.306 US$ |
Tramos aplicados (IRPF, escala general (estatal + autonómica media))
| Hasta 12.450 EUR | 19 % |
| De 12.450 EUR a 20.200 EUR | 24 % |
| De 20.200 EUR a 35.200 EUR | 30 % |
| De 35.200 EUR a 60.000 EUR | 37 % |
| De 60.000 EUR a 300.000 EUR | 45 % |
| De 300.000 EUR a en adelante | 47 % |
| Mínimo personal (reduce la cuota) | 5550 EUR |
Y si no fuera una LLC
Las cinco estructuras más baratas desde España, repartiendo todo el beneficio.
| Estructura | Sociedades | Retención | Tú, en España | Total |
|---|---|---|---|---|
| Free zone en EAU | 0 US$ | 0 US$ | 21.698 US$ | 21,7 %21.698 US$ |
| Ltd en Hong Kong | 8.250 US$ | 0 US$ | 19.800 US$ | 28,1 %28.050 US$ |
| EOOD en Bulgaria | 10.000 US$ | 4.500 US$ | 14.898 US$ | 29,4 %29.398 US$ |
| LLC en EE. UU. | 0 US$ | 0 US$ | 33.194 US$ | 33,2 %33.194 US$ |
| LLC en Georgia | 15.000 US$ | 4.250 US$ | 13.998 US$ | 33,2 %33.248 US$ |
Preguntas frecuentes
¿Una LLC de EE. UU. paga impuestos si vivo en España?
La LLC no paga impuesto federal en EE. UU. si no tiene actividad allí. La AEAT suele mirar la LLC de un solo socio como entidad en atribución de rentas: el beneficio es tuyo el año en que se genera y tributa en IRPF como rendimiento de actividad económica. Si la dirección efectiva está en España, puede considerarla sociedad residente (Impuesto sobre Sociedades, art. 8 LIS).
¿Cuánto pagaría en España con 100.000 US$ de beneficio?
Con 100.000 US$ de beneficio de tu LLC y viviendo en España, pagarías unos 33.194 US$ al año: un 33,2 % efectivo. La cifra sale de aplicar irpf, escala general (estatal + autonómica media) al beneficio convertido a EUR.
¿España es un país territorial?
No: España grava la renta mundial de sus residentes. El beneficio de la LLC entra en tu impuesto sobre la renta según el criterio del país (renta mundial).
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