Este hub existe porque la pregunta «¿cuánto pagaría con una LLC?» no tiene respuesta sin tres preguntas anteriores: con qué sistema te grava tu país, de qué impuesto hablamos, y dónde eres residente de verdad. Aquí están las tres, en orden, con los datos que las sostienen.
Cómo está ordenado este hub
De lo general a lo concreto. Primero el sistema del país (lo que decide todo), después los impuestos uno a uno (para que «0 %» tenga complemento), después la residencia (la condición que casi nadie cumple del todo), y al final la LLC y los simuladores (el número). Puedes entrar por cualquier puerta; el orden es el que yo seguiría si empezara de cero.
Primero, el sistema
Los sistemas fiscales del mundo: mundial, territorial, por remesa, por ciudadanía y sin impuesto. Cada uno con sus países y con lo que significa para un fundador con LLC. Es la página que hay que leer antes que ninguna otra, porque una LLC transparente tributa donde tributa su socio, y eso lo decide el sistema.
Qué es la tributación territorial: el concepto que más vende y peor se explica. Qué significa «fuente» para una renta activa y para una pasiva, las tres trampas (trabajar desde el país, la dirección efectiva de la LLC, y que la ley cambia) y las cinco condiciones que hacen que el 0 % sea real.
Países con tributación territorial: la tabla. Diecisiete jurisdicciones, cada una con cuatro respuestas (renta activa ganada fuera, dividendos del exterior, trabajo desde el país, prueba de residencia), la norma que lo dice y la fecha en que se comprobó. Con CSV y JSON.
Segundo, los impuestos
Tipos de impuestos de una empresa internacional: renta, sociedades, retención en origen, dividendos, plusvalías, patrimonio, sucesiones, IVA y sales tax, exit tax, seguridad social y convenios. Once, con quién cobra cada uno y cuándo te toca con una LLC. Sirve para una cosa: que cuando leas «sin impuestos», preguntes de cuál.
Impuestos de una LLC para no residentes: el lado americano. ETBUS, el Formulario 5472 y su multa de 25.000 dólares, y por qué el beneficio de la LLC no tributa en Estados Unidos y sí en tu residencia.
Tercero, la residencia
Residencia fiscal para emprendedores: cómo se prueba (días, centro de intereses, familia), cómo se cambia de verdad y por qué tu país anterior puede no soltarte. Con los tres destinos que más nos preguntan: Paraguay, Panamá y Dubái.
La teoría de las 5 banderas: el marco con el que se reparten ciudadanía, residencia, empresa, banca y vida. Útil como mapa, peligroso como receta.
Cuarto, la LLC
Simulador de impuestos de la LLC: 39 residencias, 14 verificadas con fuente oficial y tipo de cambio fechado. Lo que pagaría una LLC desde cada una, en una escalera por bandas, con ficha por país.
Simulador de estructura internacional: LLC, OÜ de Estonia, EOOD de Bulgaria, free zone de Emiratos, LLC de Georgia, Ltd de Chipre, Reino Unido o Hong Kong, o la sociedad local, desde tu residencia y en tres niveles: sociedades, retención y lo que pagas tú al distribuir.
La gran mentira de la LLC al 0 %: de dónde sale el mito y qué queda de él cuando se cumplen las condiciones.
¿No sabes cómo encaja esto en tu caso?
Once preguntas y te decimos si la LLC te conviene, y si no, también.
Los datos
Tres activos de este hub se publican como datos abiertos, con fecha, fuente y registro de cambios, bajo CC BY 4.0:
- Países con tributación territorial: 17 jurisdicciones, la norma de cada una.
- Simulador de impuestos de la LLC: las 39 residencias con tramos, regla del dividendo y tipo de cambio.
- Qué países aceptan Mercury, Relay, Wise y Stripe: 49 países, cinco veredictos, porque la fiscalidad sin banca no sirve de nada.
Si detectas una diferencia con la fuente, escríbenos: se corrige en la siguiente edición y queda anotado.
Lo que viene
Las páginas que faltan en este mapa, en el orden en que se van a escribir: transparencia fiscal internacional y reglas CFC; dirección efectiva y establecimiento permanente; exit tax; convenios de doble imposición con una LLC; y el intercambio automático de información (CRS). Son las reglas que rompen el 0 % cuando se cumple a medias, y las que menos se explican porque venden menos.
Lo que no va a estar aquí, a propósito: ciudadanías por inversión y regímenes especiales país por país. Eso es trabajo de un despacho de movilidad. Nosotros constituimos y sostenemos estructuras, y este hub cubre lo que decide cuánto paga la tuya. La excepción es la residencia en Paraguay, que sí montamos y tiene su propio hub: temporal, permanente, Investor Pass y la salida de España.
En resumen
- El sistema de tu país de residencia decide cuánto paga cualquier estructura. Empieza por ahí.
- «Sin impuestos» no significa nada hasta que dices de cuál. Son once.
- La residencia se prueba con hechos, y el país anterior no suelta fácil.
- El número para tu caso lo dan los simuladores, con fuente y fecha.
Y si después de leer todo esto quieres saber qué estructura encaja con tu residencia, el comparador lo dice en diez minutos, y a veces la respuesta es que ninguna de las nuestras.
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Preguntas frecuentes
¿Por dónde empiezo si no sé nada de fiscalidad internacional?
Por los sistemas fiscales del mundo. Saber si tu país de residencia es mundial, territorial o de remesa es lo que decide cuánto paga cualquier estructura, incluida una LLC. Después, la residencia fiscal: cómo se prueba y cómo se cambia. Lo demás se lee con tu caso delante.
¿Este hub sustituye a un asesor?
No. Es el mapa que hace que la conversación con un asesor sea corta y útil, y que sepas cuándo te están vendiendo un 0 % que no existe. Cada cifra lleva su fuente y su fecha para que la compruebes.
¿Por qué hay datos descargables?
Porque las listas de «países sin impuestos» que circulan mezclan sistemas distintos y no citan la ley. Nuestras tablas llevan la norma, la fecha de comprobación y un registro de cambios, y se publican en CSV y JSON bajo CC BY 4.0 para que cualquiera las reutilice y las corrija.
¿Qué no cubre este hub?
Los programas de ciudadanía por inversión y los regímenes especiales para nuevos residentes país por país: eso es trabajo de un despacho de movilidad, no de una firma que constituye LLC. La única excepción es Paraguay, la residencia que montamos con nuestros socios legales y que tiene hub propio. Aquí cubrimos lo que decide cuánto paga tu estructura desde donde ya vives o vas a vivir.