LLC para Amazon FBA
Vende globalmente con Stripe, cuenta bancaria real y cero restricciones
La LLC americana es la estructura que usan los vendedores de eCommerce de 6 y 7 cifras para operar internacionalmente. En Cheq Capital te entregamos la LLC + expediente listo para tu cuenta bancaria en USA + Stripe activado. La decisión final siempre es del banco; el trabajo de dejarte listo es nuestro.
Respuesta rápida: Sí, puedes vender en Amazon FBA siendo no residente con una LLC en USA, 100% online. La LLC te da cuenta bancaria en USA para cobrar tus payouts de Amazon en dólares y responsabilidad limitada. Ojo: tu inventario en almacenes de Amazon puede generar sales tax nexus en varios estados, y debes presentar el Formulario 5472 cada año. La LLC no te exime de impuestos donde resides; su valor es operativo y de compliance. Revisa el marco completo en nuestra cómo tributa una LLC de no residente.
En Cheq Capital llevamos más de 6 años operando nuestra propia LLC y hemos formado +120 LLCs para vendedores de Amazon y eCommerce. Por eso conocemos los errores caros: la multa de $25,000 por no presentar el Formulario 5472 (IRS), o no entender el criterio de ingresos efectivamente conectados (ECI del IRS).
Vender en Amazon FBA desde fuera de Estados Unidos es perfectamente posible. Pero la información que encuentras online suele ser incompleta o directamente incorrecta. Te dicen que «con una LLC no pagas impuestos», que «Amazon se encarga del sales tax», o que «Wyoming es el mejor estado y punto».
La realidad es más matizada. Y si no la entiendes, puedes acabar con multas de $25,000 por no presentar el Form 5472, obligaciones de California Franchise Tax que no esperabas, o problemas con el IRS por no declarar correctamente tu ECI.
▲ Lo que otros NO te dicen:
Tener inventario en almacenes de Amazon puede crear obligaciones fiscales (Sales Tax) en múltiples estados, independientemente de dónde formes tu LLC. Amazon mueve tu inventario a sus ~175 fulfillment centers en ~30 estados. Cada estado donde Amazon almacena tu producto puede considerarte con «nexus físico».
Contenido de esta página:
- ¿Qué necesitas para vender en Amazon FBA USA?
- Ventajas reales de una LLC para Amazon FBA
- Sales Tax Nexus: lo que debes entender
- ECI y USTB: el tema que todos ignoran
- Obligaciones fiscales completas
- ¿En qué estado formar tu LLC?
- Cuenta bancaria y pagos de Amazon
- Proceso paso a paso
- Preguntas frecuentes
¿Qué necesitas para tu LLC de Amazon FBA?
Técnicamente, no necesitas una LLC para vender en Amazon USA. Puedes registrarte como vendedor extranjero con tu pasaporte y un formulario W-8BEN. Amazon te pagará a una cuenta en tu país (con conversión de divisa).
Sin embargo, una LLC americana te da acceso a herramientas y ventajas que como vendedor extranjero no tienes:
| Aspecto | Sin LLC (W-8BEN) | Con LLC |
|---|---|---|
| Cuenta bancaria | En tu país, Amazon paga con conversión | Cuenta en USD, recibes el 100% |
| Pagos de Amazon | Cada 14 días + fees conversión | ACH a tu cuenta USA |
| Tarjeta para ads | Tarjeta internacional (fees) | Tarjeta USA sin fees adicionales |
| Otros marketplaces | Limitaciones | Walmart, eBay USA sin restricciones |
| Proveedores USA | Algunos no trabajan con extranjeros | Acceso completo |
| Imagen | “Foreign seller” | Empresa americana |
Requisitos mínimos para operar con LLC en Amazon FBA:
- LLC formada en un estado de USA
- EIN (Employer Identification Number) del IRS
- Cuenta bancaria en USA a nombre de la LLC
- Dirección en USA (virtual o física)
- Agente Registrado en el estado de formación
Ventajas reales de una LLC para Amazon FBA
Cuenta bancaria en USA = pagos más rápidos y sin conversión
Amazon paga cada 14 días. Con cuenta en USA, recibes USD directamente. Sin conversión forzada, sin spread de Payoneer/Wise (2-3%), sin esperas adicionales. El dinero está disponible para reinvertir en inventario inmediatamente
Acceso a financiación y crédito
Acceso al crédito americano, Amazon Lending, líneas de crédito para inventario (Clearco, Payability), tarjetas corporativas con rewards… Muchas opciones de financiación solo están disponibles para empresas americanas.
Walmart, eBay, y otros marketplaces
Walmart Marketplace requiere entidad USA para vendedores internacionales. Con tu LLC, puedes diversificar a múltiples canales sin crear estructuras adicionales.
Proveedores y 3PLs americanos
Algunos proveedores de private label, preparadores de FBA, y 3PLs prefieren o requieren trabajar con empresas americanas. Una LLC elimina esa fricción.
Protección de responsabilidad
Si un cliente te demanda por un producto defectuoso, la LLC separa tu patrimonio personal del de la empresa. Es la misma protección que usan todos los vendedores americanos serios.
Estructura para escalar
Si tu negocio crece, una LLC te permite añadir socios, buscar inversión, o estructurar mejor las operaciones. Es más difícil hacer esto como vendedor individual extranjero.
INICIAR DIAGNOSTICO DE VIABILIDAD
Sales Tax Nexus en Amazon FBA: lo que realmente debes entender
Este es el tema que más mal explicado está en internet. Te dicen «Amazon se encarga del sales tax» y piensas que no tienes que hacer nada. No es así de simple.
¿Qué es el nexus?
Nexus es la conexión legal entre tu negocio y un estado que le da derecho a ese estado a cobrarte impuestos. Hay dos tipos:
- Nexus físico: Tienes presencia física en el estado (oficina, empleados, inventario en almacén)
- Nexus económico: Superas el umbral de ventas del estado (referencia: $100.000/año; el criterio alternativo de 200 transacciones lo han eliminado ya muchos estados durante 2025-2026)
Con Amazon FBA, creas nexus físico automáticamente en cada estado donde Amazon almacena tu inventario. Y tú no controlas dónde Amazon pone tus productos.
🏢 Amazon tiene almacenes en ~30 estados
Amazon tiene fulfillment centers en: Arizona, California, Colorado, Connecticut, Delaware, Florida, Georgia, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Missouri, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, North Carolina, Ohio, Pennsylvania, South Carolina, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, Wisconsin…
Tu inventario puede acabar en cualquiera de ellos. Puedes ver dónde está tu inventario en Seller Central → Reports → Fulfillment → Inventory Event Detail.
🏛 Marketplace Facilitator Laws: ¿Amazon recauda por ti?
Sí, en la mayoría de estados. Desde 2019-2023, todos los estados con sales tax han implementado leyes que obligan a Amazon a recaudar y remitir el sales tax en tu nombre.
PERO esto no significa que no tengas obligaciones:
- En algunos estados, aunque Amazon recaude, tú debes registrarte y presentar declaraciones (aunque sean de $0)
- Si no te registras y el estado te audita, puedes tener problemas aunque Amazon haya pagado el impuesto
- Estados como Florida, Kansas, Missouri han tenido situaciones especiales (ahora todas tienen marketplace facilitator)
- Si vendes por otros canales (tu propia web, eBay), Amazon NO recauda por esas ventas
Recomendación práctica:
Identifica los estados donde Amazon almacena tu inventario (revisa tu Inventory Event Detail report). Considera registrarte al menos en los estados con mayor volumen de inventario y ventas.
Estados sin Sales Tax
Cinco estados no tienen sales tax: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, y Oregon (NOMAD). Amazon tiene almacenes en Delaware y New Hampshire, así que puedes tener inventario ahí sin preocuparte por sales tax en esos estados específicos.
ECI y USTB para vendedores de Amazon FBA: el tema que todos ignoran
Aquí es donde la mayoría de formadores y agencias de LLC se equivocan o directamente mienten. Te dicen «con una LLC no pagas impuestos federales» sin explicarte el concepto de ECI (Effectively Connected Income).
▲ La verdad incómoda:
Tener inventario en almacenes de Amazon en USA puede hacer que tengas USTB (US Trade or Business). Si tienes USTB, tus ganancias pueden ser ECI y estar sujetas a impuestos federales de USA… a menos que tu país tenga tratado fiscal con USA y puedas demostrar que no tienes Establecimiento Permanente (PE).
¿Qué es USTB?
US Trade or Business significa que estás realizando actividad comercial «dentro» de Estados Unidos de forma regular, continua y sustancial. El IRS no define exactamente qué lo constituye, pero los tribunales han usado dos tests:
- Asset-use test: ¿Usas activos en USA para generar ingresos? (Sí, tu inventario en almacenes FBA)
- Business-activities test: ¿Realizas actividades comerciales regulares? (Sí, ventas continuas, restock, ads)
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Conclusión de muchos expertos:** Un vendedor típico de Amazon FBA con inventario constante, ventas regulares, y ciclos de restock probablemente tiene USTB bajo la ley doméstica de USA.Conclusión de muchos expertos:** Un vendedor típico de Amazon FBA con inventario constante, ventas regulares, y ciclos de restock probablemente tiene USTB bajo la ley doméstica de USA.
Si tengo USTB, ¿pago impuestos federales?
Depende de tu país de residencia:
| Situación | Resultado | ¿Qué hacer? |
|---|---|---|
| País con tratado fiscal (España, México, UK, Alemania…) | Puedes reclamar exención si no tienes PE en USA | Presentar Form 1120-F + Form 8833 declarando la posición del tratado |
| País sin tratado fiscal | ECI tributa a tasas regulares de USA (21% corporativo o hasta 37% individual) | Consulta con CPA especializado en tax internacional |
¿Qué es un Establecimiento Permanente (PE)?
Para reclamar exención por tratado, debes demostrar que no tienes Permanent Establishment en USA. Esto generalmente significa:
- No tienes oficina fija a tu disposición en USA
- No tienes agente dependiente que habitualmente cierre contratos en tu nombre en USA
¿Amazon es tu agente dependiente? Este es el debate. La posición más conservadora dice que Amazon actúa como agente independiente (tiene muchos clientes, no solo tú). Pero no hay jurisprudencia clara, así que algunos prefieren presentar declaraciones «protectivas» para preservar deducciones y empezar el estatuto de limitaciones.
🇪🇸 Si vives en España:
España tiene tratado fiscal con USA. Si no tienes PE (oficina, empleados, agente dependiente en USA), puedes reclamar que tus ganancias de Amazon FBA no tributan en USA. Pero sí tributan en España como parte de tu renta mundial. Debes presentar Form 1120-F + Form 8833 al IRS para documentar tu posición.
Obligaciones fiscales de una LLC para Amazon FBA
Aquí está todo lo que debes presentar con una LLC para Amazon FBA. La lista parece larga, pero la mayoría son formularios informativos, no pagos de impuestos.
A nivel federal (IRS)
| Formulario | Qué es | Fecha límite | Penalización |
|---|---|---|---|
| Form 5472 + pro-forma 1120 | Declaración informativa de LLC con dueño extranjero | 15 abril (o extensión) | $25,000 por no presentar |
| Form 1120-F + 8833 | Declaración para reclamar exención por tratado | 15 abril (o extensión) | Pérdida de deducciones si no presentas a tiempo |
| FBAR (FinCEN 114) | Si tuvieras autoridad sobre cuentas USA >$10K (raro para extranjeros) | 15 abril | Hasta $12,500+ por cuenta |
A nivel estatal
| Obligación | Descripción | Ejemplo |
|---|---|---|
| Reporte Anual LLC | Renovación anual en el estado de formación | Tasa estatal de Wyoming: $62/año |
| Franchise Tax | Algunos estados cobran impuesto por operar | California: $800/año mínimo si tienes nexus |
| Sales Tax Registration | Registro en estados donde tienes nexus | Varía, algunos gratis, otros $20-50 |
| Sales Tax Returns | Declaraciones periódicas (aunque Amazon pague) | Mensual, trimestral o anual según estado |
▲ California Franchise Tax: el coste oculto
California tiene muchos almacenes de Amazon. Si tienes inventario almacenado en California o superas el umbral económico ($500,000 en ventas a CA), tienes nexus en California.
Esto significa: $800/año de California Franchise Tax mínimo, independientemente de dónde formes tu LLC. Muchos vendedores descubren esto tarde. Forma tu LLC en Wyoming, pero si Amazon pone tu inventario en CA, debes $800/año a California.
Un escenario real: vendedor con $480,000/año en Amazon FBA
Un vendedor de artículos de cocina y hogar con $40,000/mes en ventas (~$480,000/año), inventario repartido por Amazon en 8 estados (incluido California), sin oficina ni empleados en USA. Así se ve su año fiscal:
| Concepto | Cifra aproximada | Obligación |
|---|---|---|
| Sales tax nexus | 8 estados con inventario físico | Registro y declaraciones periódicas en cada uno (Amazon recauda, tú declaras) |
| California Franchise Tax | $800/año mínimo | Por tener inventario en CA, sin importar el estado de formación de la LLC |
| Form 5472 + 1120 pro-forma | Obligatorio, aunque no haya impuesto que pagar | Multa de $25,000 si no se presenta |
| ECI federal (si aplica) | Depende de si hay USTB y tratado fiscal de su país | Puede requerir Form 1120-F + 8833 (posición protectiva) |
| Impuesto en su país de residencia | Sobre la utilidad total de $480,000 | La LLC no elimina esta obligación: solo es operativa |
Este es el tipo de caso en el que «solo pagas $62/año de Wyoming» es información incompleta y cara si nadie te avisa antes de llegar aquí.
El 1099-K de Amazon
Amazon te enviará un Form 1099-K si tus ventas superan $600/año (nuevo umbral desde 2022). Este formulario reporta tus ventas brutas al IRS.
Importante: Que recibas 1099-K no significa que debas impuestos. Es informativo. Si reclamas exención por tratado, debes documentarlo correctamente en tu 1120-F + 8833.
¿En qué estado formar tu LLC para Amazon FBA?
La respuesta corta: Wyoming para la mayoría de vendedores de Amazon FBA. Pero entendamos por qué y las implicaciones.
| Estado | Ventajas | Desventajas |
|---|---|---|
| Wyoming | Barato, sin impuesto estatal, alta privacidad | Menos prestigio que Delaware |
| New Mexico | El más barato, sin reporte anual | Menos conocido, menos prestigio para los bancos |
| Delaware | Prestigio, jurisprudencia favorable. Facilidad si quieres hacer un exit de tu negocio. | Algo más de burocracia estatal y franchise tax: $400/año desde el ejercicio 2026 |
| Florida | Sin income tax estatal, estado con prestigio. | No ofrece ventajas claras vs Wyoming. 0 Privacidad. |
La verdad sobre el estado de formación
El estado de formación de tu LLC NO determina dónde pagas impuestos estatales. Lo que determina tus obligaciones es dónde tienes nexus (presencia física o económica).
Puedes formar tu LLC en Wyoming (barato, sin impuesto estatal), pero si Amazon almacena tu inventario en California, Texas, y New York, puedes tener obligaciones en esos tres estados independientemente de que tu LLC sea de Wyoming.
✓ Nuestra recomendación: Wyoming
Para vendedores de Amazon FBA, Wyoming es la mejor opción: costes bajos , sin impuesto estatal de renta, privacidad para los miembros, y proceso rápido. Delaware solo tiene sentido si buscas inversores que valoren la jurisprudencia corporativa de ese estado.
Cuenta bancaria USA para tu LLC de Amazon FBA
Una vez tengas tu LLC y EIN, necesitas cuenta bancaria en USA para recibir los pagos de Amazon. Aquí las opciones:
El Protocolo de Bancabilidad de Cheq Capital
Neobancos (apertura 100% online)
Mercury, Relay, o Wise Business son excelentes opciones para tener una cuenta bancaria en cuestión de días, flexible y operativa en multiples divisas con tu LLC.
*Lee la Guía sobre como abrir cuentas en neobancos online.
Bancos Tradicionales
Una vez tengas tu cuenta ya operativa y un negocio sólido, recomendamos abrir cuentas con los grandes bancos de los Estados Unidos: Chase, Bank of America, Citi para tener acceso a unas cuentas sólidas y productos financieros que te pueden impulsar en tu camino con Amazon FBA.
Configuración en Seller Central
Una vez tengas tu cuenta bancaria:
- Ve a Seller Central → Settings → Account Info → Deposit Methods
- Añade tu cuenta bancaria USA con routing number y account number
- Amazon verificará con micro-depósitos (1-2 días hábiles)
- Una vez verificada, Amazon pagará cada 14 días a tu cuenta en USD
Qué pide Amazon Seller Central a una entidad no residente
Amazon no trata igual a un vendedor con LLC que a un particular extranjero. Al dar de alta tu cuenta de Seller Central como entidad, Amazon te pedirá específicamente:
- Tax interview con W-8BEN-E, no el W-8BEN personal, porque quien vende es la LLC, no tú. Es el mismo formulario que confirma tu estatus de entidad extranjera para efectos de retención.
- EIN de la LLC, no tu SSN o ITIN personal. Amazon usa el EIN para reportar tus ventas al IRS (1099-K) a nombre de la empresa.
- Dirección de la empresa que coincida entre el registro de la LLC, el EIN y la cuenta bancaria. Las inconsistencias entre estos tres datos son la causa más común de que Amazon pida «verificación adicional» y congele el payout unas semanas.
- Cuenta bancaria a nombre exacto de la LLC (no a tu nombre personal): Amazon rechaza el método de depósito si el nombre del titular no coincide con el nombre legal de la entidad vendedora.
💳 Tarjeta para Amazon Ads
Para pagar Amazon PPC necesitas tarjeta de crédito/débito. Mercury, Relay, y Brex ofrecen tarjetas de débito con tu cuenta. Esto elimina los fees de conversión de usar una tarjeta internacional. Para más ventajas, recomendamos acceder a las tarjetas de crédito americanas de bancos como Chase, Bank of America o Citi.
Cómo crear tu LLC para Amazon FBA paso a paso
El proceso completo desde cero hasta tener tu LLC operativa con cuenta bancaria y Stripe tarda aproximadamente 2 semanas. Así funciona:
01 · Diagnóstico de tu caso
Evaluamos tu situación específica: tipo de productos, volumen de ventas, país de residencia fiscal. Te confirmamos si la LLC es la mejor opción o si hay alternativas más adecuadas para ti. Sin compromiso.
02 · Constitución de tu LLC en Estados Unidos (5-7 días)
Creamos tu LLC en el estado más conveniente para e-commerce (generalmente Wyoming). Obtenemos tu EIN (número de identificación fiscal) y preparamos toda la documentación necesaria para el banco.
03 · Apertura de cuenta bancaria en USA (3-4 días)
Día 12-15: Con el EIN aprobado, abrimos cuentas en Mercury/Relay y activamos pasarelas de pago.
04 · Activación de Stripe y pasarelas de pago (48-72 horas)
Con tu LLC y cuenta bancaria activas, te ayudamos a configurar Stripe y cualquier otra pasarela que necesites (PayPal Business, Square, etc). Optimizado para e-commerce internacional.
05 · Tu negocio operativo y listo para vender
Tu infraestructura está completa. Vendes en USD, cobras en USD, y operas como una empresa americana legítima. Soporte continuo para cualquier duda fiscal, contable u operativa.
Preguntas frecuentes sobre LLC para Amazon FBA
¿Necesito LLC para vender en Amazon FBA USA?
No es obligatorio. Puedes vender como persona física extranjera con W-8BEN. Pero una LLC te da cuenta bancaria USA, mejor acceso a herramientas, y estructura más profesional. Además te va a ahorrar dinero y tiempo en burocracia absurda entre tu país y Amazon.
¿Tengo que pagar impuestos federales en USA con una LLC para Amazon FBA?
Depende de tu país. Si tu país tiene tratado fiscal con USA (España, México, UK, etc.) y no tienes Establecimiento Permanente, puedes reclamar exención. Si tu país no tiene tratado, tus ganancias (ECI) pueden estar sujetas a impuestos federales. Consulta con un CPA especializado.
¿Amazon se encarga del sales tax?
Amazon recauda y remite sales tax bajo las Marketplace Facilitator Laws en todos los estados. Pero esto no te exime de registrarte en estados donde tienes nexus. Si el estado te audita, podrían exigirte que demuestres que estabas registrado aunque Amazon pagó el impuesto.
¿Qué es el Form 5472 y por qué es importante?
El Form 5472 es una declaración informativa obligatoria para toda LLC con dueño extranjero. Reporta transacciones entre la LLC y su dueño (capital, retiros, préstamos). La penalización por no presentarlo es $25,000. Se presenta junto con un pro-forma 1120 antes del 15 de abril.
¿En qué estado debo formar mi LLC?
Wyoming para la mayoría: sin impuesto estatal, privacidad. Pero recuerda: el estado de formación no determina dónde pagas impuestos estatales. Si Amazon almacena tu inventario en California, tendrás obligaciones en CA aunque tu LLC sea de Wyoming.
¿Puedo abrir cuenta bancaria sin viajar a USA?
Sí. Mercury, Relay, y Wise Business permiten apertura 100% online para LLCs. Solo necesitas tu LLC formada, EIN, y pasaporte. El proceso toma 7-14 días.
¿Qué pasa con el California Franchise Tax?
Si tienes nexus en California (inventario en almacenes FBA de CA o ventas superiores a $500,000/año a CA), debes pagar mínimo $800/año de Franchise Tax a California, independientemente de dónde formes tu LLC. Es un coste que muchos vendedores descubren tarde.
¿Qué diferencia hay entre vender con LLC vs sin LLC en Amazon?
Con LLC: cuenta bancaria USA, pagos en USD sin conversión, tarjeta para ads sin fees, acceso a financiación, estructura para escalar. Sin LLC: Amazon paga a tu país con conversión, lentitud burocrática, algunos límites en herramientas y marketplaces como Walmart.
