Simulador LLC × residencia · Edición 2026.09
Si vivieras en Portugal: cuánto pagarías por el beneficio de tu LLC
Residente fiscal tributa por renta mundial. Con la LLC transparente la renta se integra en el IRS por escalones. El régimen NHR cerró en 2024; el IFICI que lo sustituye no cubre esta actividad salvo perfiles concretos.
Isaac Cubero · Comprobado el 14 de septiembre de 2026 · renta mundial
A 100.000 US$ de beneficio
Con 100.000 US$ de beneficio de tu LLC y viviendo en Portugal, pagarías unos 35.453 US$ al año: un 35,5 % efectivo.
renta mundial
| IRS (escalones 2025) + adicional de solidaridad | 35.453 US$ |
| Total estimado | 35.453 US$ |
Fuentes: Autoridade Tributária, escalões IRS 2025 (OE 2025) · Tipo de cambio fijo 0.86 EUR/USD.
Puesto 37 de 38 residencias por tipo efectivo a este beneficio.
- Escalones del IRS 2025 sobre la renta íntegra, sin deducciones.
- Sin Segurança Social.
- Si trabajas desde Portugal como independiente, la Segurança Social aplica un 21,4 % sobre el 70 % de la renta.
- Portugal puede tratar lo que retires de la LLC como dividendos (28 % fijo) en vez de renta de trabajo: cambia el desglose, no la conclusión.
- Si la LLC se gestiona desde Portugal, puede ser residente allí y pagar IRC (21 %) antes de repartir.
- Autoridade Tributária, escalões IRS 2025 (OE 2025)
- Tipo de cambio fijo 0.86 EUR/USD.
A tres niveles de beneficio
Lo que pagarías en Portugal según lo que gane tu LLC.
| Beneficio anual | Impuesto estimado | Tipo efectivo | Te quedarían |
|---|---|---|---|
| 50.000 US$ | 12.923 US$ | 25,8 % | 37.077 US$ |
| 100.000 US$ | 35.453 US$ | 35,5 % | 64.547 US$ |
| 250.000 US$ | 111.203 US$ | 44,5 % | 138.797 US$ |
Tramos aplicados (IRS (escalones 2025) + adicional de solidaridad)
| Hasta 8059 EUR | 12,5 % |
| De 8059 EUR a 12.160 EUR | 16 % |
| De 12.160 EUR a 17.233 EUR | 21,5 % |
| De 17.233 EUR a 22.306 EUR | 24,4 % |
| De 22.306 EUR a 28.400 EUR | 31,4 % |
| De 28.400 EUR a 41.629 EUR | 34,9 % |
| De 41.629 EUR a 44.987 EUR | 43,1 % |
| De 44.987 EUR a 83.696 EUR | 44,6 % |
| De 83.696 EUR a en adelante | 48 % |
Y si no fuera una LLC
Las cinco estructuras más baratas desde Portugal, repartiendo todo el beneficio.
| Estructura | Sociedades | Retención | Tú, en Portugal | Total |
|---|---|---|---|---|
| Free zone en EAU | 0 US$ | 0 US$ | 28.000 US$ | 28 %28.000 US$ |
| Ltd en Hong Kong | 8.250 US$ | 0 US$ | 25.690 US$ | 33,9 %33.940 US$ |
| EOOD en Bulgaria | 10.000 US$ | 4.500 US$ | 20.700 US$ | 35,2 %35.200 US$ |
| LLC en EE. UU. | 0 US$ | 0 US$ | 35.453 US$ | 35,5 %35.453 US$ |
| LLC en Georgia | 15.000 US$ | 4.250 US$ | 19.550 US$ | 38,8 %38.800 US$ |
Preguntas frecuentes
¿Una LLC de EE. UU. paga impuestos si vivo en Portugal?
La LLC no paga impuesto federal en EE. UU. si no tiene actividad allí. Residente fiscal tributa por renta mundial. Con la LLC transparente la renta se integra en el IRS por escalones. El régimen NHR cerró en 2024; el IFICI que lo sustituye no cubre esta actividad salvo perfiles concretos.
¿Cuánto pagaría en Portugal con 100.000 US$ de beneficio?
Con 100.000 US$ de beneficio de tu LLC y viviendo en Portugal, pagarías unos 35.453 US$ al año: un 35,5 % efectivo. La cifra sale de aplicar irs (escalones 2025) + adicional de solidaridad al beneficio convertido a EUR.
¿Portugal es un país territorial?
No: Portugal grava la renta mundial de sus residentes. El beneficio de la LLC entra en tu impuesto sobre la renta según el criterio del país (renta mundial).
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La cifra es el principio. La estructura, la decisión.
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