Simulador · LLC × residencia · Edición 2026.09
¿Cuánto pagarías por el beneficio de tu LLC según dónde vivas?
Una LLC de EE. UU. sin actividad allí no paga impuesto federal sobre sus beneficios. Lo que pagas lo decide el país donde vives tú. Pon tu beneficio, mira lo que es posible y después elige tu país: «si viviera aquí, pagaría esto». Se asume que la LLC no tiene actividad en EE. UU. y que el beneficio es tuyo el año en que se genera.
Isaac Cubero · Comprobado el 14 de septiembre de 2026
Lo que es posible
El mismo beneficio, 38 residencias.
Cada país cae en la banda de su tipo efectivo estimado. Dentro de cada banda, de menor a mayor. Pulsa un país para abrir su ficha.
Si viviera aquí
Si vivieras en España…
Con 100.000 US$ de beneficio de tu LLC y viviendo en España, pagarías unos 33.194 US$ al año: un 33,2 % efectivo.
renta mundial
| IRPF, escala general (estatal + autonómica media) | 33.194 US$ |
| Total estimado | 33.194 US$ |
Fuentes: AEAT, escala del IRPF 2025 (Ley 35/2006, art. 63) · Seguridad Social, cotización por ingresos reales 2025 (RD-ley 13/2022) · Tipo de cambio fijo 0.86 EUR/USD.
La AEAT suele mirar la LLC de un solo socio como entidad en atribución de rentas: el beneficio es tuyo el año en que se genera y tributa en IRPF como rendimiento de actividad económica. Si la dirección efectiva está en España, puede considerarla sociedad residente (Impuesto sobre Sociedades, art. 8 LIS).
- Escala general 2025 sumando tramo estatal y uno autonómico medio; tu comunidad puede subir o bajar 1-3 puntos.
- Mínimo personal de 5.550 €. Sin otras deducciones.
- Sin RETA en la cifra: ver «lo que puede cambiarlo».
- Si trabajas desde España, el alta en el RETA es obligatoria: entre 2.400 y 7.100 € más al año según el tramo, deducibles del IRPF.
- Si la AEAT entiende que la LLC es opaca y se dirige desde España: IS al 25 % y después IRPF del ahorro (19-30 %) al repartir. Sale parecido o peor, nunca 0 %.
- La transparencia fiscal internacional (art. 91 LIRPF) puede imputarte la renta aunque no la retires.
Tabla de referencia
Las cifras publicadas, país a país.
Impuesto estimado sobre el beneficio de la LLC a 50.000 US$, 100.000 US$, 250.000 US$ de beneficio anual. Estas son las cifras citables de la edición 2026.09; el simulador de arriba recalcula con tu cifra.
| País | Régimen | 50.000 US$ | 100.000 US$ | 250.000 US$ |
|---|---|---|---|---|
| Bolivia | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Costa Rica | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| El Salvador | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Emiratos Árabes Unidos | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Georgia | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Guatemala | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Honduras | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Hong Kong | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Malasia | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Malta | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Nicaragua | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Panamá | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Paraguay | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| República Dominicana | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Sin residencia fiscal | sin residencia | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Singapur | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Uruguay | territorial | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ | 0 %0 US$ |
| Andorra | renta mundial | 2,6 %1.279 US$ | 6,3 %6.279 US$ | 8,5 %21.279 US$ |
| Bulgaria | renta mundial | 10 %5.000 US$ | 10 %10.000 US$ | 10 %25.000 US$ |
| Rumanía | renta mundial | 10 %5.000 US$ | 10 %10.000 US$ | 10 %25.000 US$ |
| Chile | renta mundial | 5,5 %2.764 US$ | 14,6 %14.598 US$ | 26,7 %66.797 US$ |
| Brasil | renta mundial | 15 %7.500 US$ | 15 %15.000 US$ | 15 %37.500 US$ |
| Turquía | renta mundial | 12,7 %6.352 US$ | 15,1 %15.102 US$ | 16,9 %42.194 US$ |
| Reino Unido | renta mundial | 7 %3.476 US$ | 16,7 %16.699 US$ | 29,3 %73.212 US$ |
| Perú | renta mundial | 14,1 %7.027 US$ | 19,4 %19.442 US$ | 25,8 %64.442 US$ |
| Estonia | renta mundial | 17,7 %8.851 US$ | 19,9 %19.851 US$ | 21,1 %52.851 US$ |
| Ecuador | renta mundial | 11,6 %5.822 US$ | 21,1 %21.088 US$ | 30,6 %76.389 US$ |
| Tailandia | renta mundial | 16,8 %8.409 US$ | 22,9 %22.879 US$ | 29,1 %72.803 US$ |
| Colombia | renta mundial | 15,8 %7.896 US$ | 23,4 %23.422 US$ | 30 %74.983 US$ |
| Italia | renta mundial | 26 %13.000 US$ | 26 %26.000 US$ | 26 %65.000 US$ |
| México | renta mundial | 22,2 %11.094 US$ | 27 %26.998 US$ | 31,2 %77.998 US$ |
| Alemania | renta mundial | 19,4 %9.689 US$ | 29,1 %29.053 US$ | 36,8 %92.053 US$ |
| Irlanda | renta mundial | 20 %10.000 US$ | 29,8 %29.767 US$ | 35,9 %89.767 US$ |
| Argentina | renta mundial | 25,3 %12.637 US$ | 30,1 %30.137 US$ | 33,1 %82.637 US$ |
| Francia | renta mundial | 31,4 %15.700 US$ | 31,4 %31.400 US$ | 31,4 %78.500 US$ |
| España | renta mundial | 24,6 %12.276 US$ | 33,2 %33.194 US$ | 40,3 %100.694 US$ |
| Marruecos | renta mundial | 31,2 %15.585 US$ | 34,1 %34.085 US$ | 35,8 %89.585 US$ |
| Portugal | renta mundial | 25,8 %12.923 US$ | 35,5 %35.453 US$ | 44,5 %111.203 US$ |
| Países Bajos | renta mundial | 35,9 %17.962 US$ | 37,8 %37.793 US$ | 44,8 %112.043 US$ |
Tipo efectivo sobre el beneficio y, debajo, el impuesto en USD. Un 0 % en un país territorial supone que el trabajo se presta fuera del país; la ficha de cada país explica la condición.
Metodología
Una regla por país, una fuente por regla, una fecha por edición.
Qué modela: una LLC de un solo socio persona física, sin actividad ni establecimiento permanente en EE. UU. (no ETBUS), cuyo beneficio se atribuye a su dueño el año en que se genera. Para cada país de residencia se aplica su regla: escala progresiva del impuesto sobre la renta (renta mundial), tipo fijo, o exención por ser renta de fuente extranjera (territorial). Tramos 2025/2026 en moneda local convertidos con un tipo de cambio fijo indicado en cada ficha.
Qué no incluye: cotizaciones sociales, deducciones personales más allá del mínimo, impuestos locales o autonómicos salvo un promedio, IVA, impuestos sobre el patrimonio y el coste de mantener la LLC. Tampoco la variante «el país trata la LLC como opaca», que cambia el desglose y se señala en la ficha cuando es probable.
Estados de una ficha: «verificada» (tramos comprobados contra la fuente oficial en la fecha indicada), «borrador» (fuente citada, comprobación pendiente) y «pendiente» (no aparece en la escalera ni tiene ficha). Un país entra en la escalera cuando deja de estar pendiente.
Lo que no es: asesoramiento. Es una estimación para comparar y para saber qué preguntar. Ningún país garantiza un 0 %: los territoriales lo condicionan a dónde se presta el trabajo y los de renta mundial pueden recalificar la LLC. Esa conversación es la del comparador.
Preguntas frecuentes
Lo que se pregunta después de ver su país.
¿Una LLC de EE. UU. paga impuestos?
La LLC de un solo socio no residente no paga impuesto federal sobre sus beneficios si no tiene actividad en EE. UU. (no es ETBUS): es una entidad transparente. Lo que sí presenta cada año es el Formulario 5472 con una 1120 pro forma. El impuesto sobre el beneficio lo paga el dueño en su país de residencia, según cómo ese país trate la LLC.
¿Por qué el resultado depende de dónde vivo y no de dónde está la LLC?
Porque la LLC es transparente: su beneficio se considera tuyo. Cada país de residencia decide si lo grava como renta del año (España, México), cuando lo recibes (Colombia, Chile), a un tipo fijo (Brasil, 15 %) o no lo grava por ser de fuente extranjera (Paraguay, Panamá, Uruguay). El simulador aplica la regla de cada país al mismo beneficio.
¿Los países con 0 % son gratis de verdad?
No. El 0 % de los países territoriales exige que el trabajo se preste fuera del país, o que no remitas la renta donde aplica el criterio de remesa. Si trabajas desde allí, la renta suele ser de fuente local y tributa. Y ningún país deja de considerarte residente porque tú lo digas: tu país anterior te sigue reclamando mientras cumplas sus criterios.
¿Qué beneficio usa la tabla de referencia?
La escalera y la tabla se publican a 100.000 US$ de beneficio anual, y la tabla añade 50.000 US$ y 250.000 US$. El simulador recalcula con la cifra que pongas. Al citar, indica el beneficio y la edición.
¿Incluye seguridad social, IVA o el coste de la LLC?
No. Modela solo el impuesto sobre la renta del beneficio de la LLC, sin cotizaciones de autónomo (en España el RETA es obligatorio si trabajas desde allí), sin IVA y sin el mantenimiento anual de la LLC. Cada ficha dice qué asume y qué puede cambiar la cifra.
¿Cada cuánto se revisan los datos?
Cada edición lleva su fecha y su registro de cambios. Los tramos de cada país se revisan con la fuente oficial al menos una vez al año y cuando el país cambia su ley. Esta es la edición 2026.09, comprobada el 14 de septiembre de 2026.
Para citar y reutilizar
Los datos, las reglas y el motor de cálculo. Todo descargable.
- CSV · EspañolUn país por fila: régimen, moneda, impuesto y tipo efectivo a 3 niveles de beneficio, criterio y fecha.
- JSON · Reglas completasTramos, unidades, reglas del dividendo y de la sociedad local, textos y fuentes en los dos idiomas.
- Motor de cálculo · JavaScriptLas mismas funciones que usa esta página. Reproduce cualquier cifra.
Datos y motor bajo CC BY 4.0.
Cita sugerida
Cubero, Isaac. Simulador de impuestos de una LLC según el país de residencia. Cheq Capital. Edición 2026.09, comprobada el 2026-09-14. https://cheqcapital.com/simulador-impuestos-llc/ CC BY 4.0.
Ediciones
Qué cambió y qué fecha estás citando.
- 2026-09-14 · Edición 2026.09
- Edición inicial: 38 países con ficha y 0 en verificación. Escalera por bandas, tabla de referencia a 3 niveles y datos descargables.
La cifra es el principio
Lo que pagas lo decide tu residencia. Lo que declaras, tu asesor. Lo que abres, tú.
Cómo tributa la LLC en EE. UU. y qué presenta cada año está en impuestos de una LLC. Si lo que te mueve es la residencia, residencia fiscal para nómadas y emprendedores. Y si todavía no tienes la LLC, cómo se abre desde fuera.